中新經(jīng)緯10月31日電 連續(xù)5年財(cái)務(wù)造假，卓朗科技擬被罰款1000萬元，還面臨強(qiáng)制退市。

　　連續(xù)5年財(cái)務(wù)造假

　　卓朗科技30日晚間公告，當(dāng)日收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》(處罰字[2024]147號)(以下簡稱“《告知書》”)。

　　《告知書》顯示，經(jīng)查，卓朗科技及相關(guān)人員違法事實(shí)如下：

　　一、卓朗科技定期報(bào)告存在虛假記載

　　2019年至2023年，卓朗科技子公司天津卓朗科技發(fā)展有限公司(以下簡稱卓朗發(fā)展)虛構(gòu)服務(wù)器、軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)銷售業(yè)務(wù)，虛增收入和利潤。

　　(一)服務(wù)器業(yè)務(wù)

　　卓朗發(fā)展及其子公司江西卓朗信通科技有限公司、江西卓朗數(shù)據(jù)中心有限公司，將虛假采購的服務(wù)器直接或經(jīng)客戶銷售給溫嶺乾民科技有限公司(以下簡稱乾民科技)等關(guān)聯(lián)公司。上述交易貨物無真實(shí)來源，銷售過程無實(shí)際貨物流轉(zhuǎn)，且銷售回款來自乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。該業(yè)務(wù)無商業(yè)實(shí)質(zhì)。

　　(二)軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)業(yè)務(wù)

　　卓朗發(fā)展將軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)虛假銷售給客戶，并同時(shí)安排客戶將上述產(chǎn)品銷售給乾民科技等關(guān)聯(lián)公司。上述交易各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的購銷合同和簽收單主要內(nèi)容由卓朗發(fā)展確定，軟件及服務(wù)未真實(shí)交付驗(yàn)收和使用，且銷售回款來自乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。該業(yè)務(wù)無商業(yè)實(shí)質(zhì)。

　　上述虛假銷售業(yè)務(wù)導(dǎo)致卓朗科技2019年至2023年年度報(bào)告分別虛增營業(yè)收入24915.28萬元、48912.89萬元、33861.50萬元、65612.78萬元、8225.45萬元，占各期對外披露營業(yè)收入的21.05%、45.19%、41.60%、72.46%、13.22%；分別虛增利潤總額24915.28萬元、30989.93萬元、33861.50萬元、35713.19萬元、8225.45萬元，占各期對外披露利潤總額絕對值的33.81%、7.68%、41.26%、86.08%、50.27%。

　　由此計(jì)算，卓朗科技5年虛增利潤超13.37億元。

　　二、卓朗科技未按規(guī)定披露對外擔(dān)保

　　2019年9月19日，卓朗科技子公司天津恒泰匯金融資租賃有限公司(以下簡稱恒泰匯金)與天津農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司河西支行(以下簡稱天津農(nóng)商行)簽訂抵押合同，約定恒泰匯金以名下27臺渦輪風(fēng)扇發(fā)動(dòng)機(jī)為天津農(nóng)商行對大新華航空有限公司的債權(quán)(包括7.02億元本金及利息等費(fèi)用)提供擔(dān)保。抵押物認(rèn)定價(jià)值為4.91億元，占2019年、2020年年末卓朗科技經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的比例為71.89%、14.82%。卓朗科技未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第十七項(xiàng)、第三十三條第一款的規(guī)定，對上述達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)的對外擔(dān)保事項(xiàng)予以及時(shí)披露，也未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會公告[2017]17號)第四十一條第二項(xiàng)、第四十六條的規(guī)定，在2019年至2020年年度報(bào)告中披露對外擔(dān)保情況，導(dǎo)致卓朗科技2019年至2020年年度報(bào)告存在重大遺漏。

　　公司及多名時(shí)任高管擬合計(jì)被罰3800萬

　　《告知書》指出，張坤宇2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事、副總經(jīng)理，2022年10月起任卓朗科技副董事長、總經(jīng)理，2017年9月起任卓朗發(fā)展總經(jīng)理，期間全面負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展經(jīng)營管理，通過其實(shí)際控制的乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，策劃并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假。張坤宇在2019年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　戴穎2022年10月起任卓朗科技董事、副總經(jīng)理，2022年10月至2023年8月代行財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)，2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)工作，組織財(cái)務(wù)造假資金劃轉(zhuǎn)，統(tǒng)籌管理乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。戴穎在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　閻鵬2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事長，2020年10月至2022年10月代行董事會秘書職責(zé)，期間全面負(fù)責(zé)卓朗科技管理和信息披露，對包含卓朗發(fā)展在內(nèi)的整個(gè)公司體系負(fù)有管理責(zé)任，未對卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。閻鵬在卓朗科技2019年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　王志剛2022年10月起任卓朗科技董事長，2022年10月至2023年8月代行董事會秘書職責(zé)，期間全面負(fù)責(zé)卓朗科技管理和信息披露，對包含卓朗發(fā)展在內(nèi)的整個(gè)公司體系負(fù)有管理責(zé)任，未對卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。王志剛在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　劉新林2016年8月至2022年10月任卓朗科技董事、總經(jīng)理，2017年9月至2020年11月任卓朗發(fā)展董事，2020年11月至2023年1月任卓朗發(fā)展董事長，期間負(fù)責(zé)卓朗科技經(jīng)營管理，未對卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。劉新林在卓朗科技2019年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　岳洋2022年10月起任卓朗科技監(jiān)事，2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展銷售業(yè)務(wù)，聯(lián)絡(luò)虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。岳洋在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　王超2022年10月起任卓朗科技職工監(jiān)事，2017年起任卓朗發(fā)展投融資部負(fù)責(zé)人，2023年6月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間參與調(diào)配造假資金，共同管理乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。王超在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　龐國棟2020年5月至2022年10月任卓朗科技副總經(jīng)理，2017年9月至2023年6月任卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)總監(jiān)，期間作為卓朗科技主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人，未充分關(guān)注卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)異常情況。龐國棟在卓朗科技2020年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　于偉凱2017年9月至2022年8月任卓朗發(fā)展職工監(jiān)事。期間聯(lián)絡(luò)虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假，與卓朗科技2019年至2022年年度報(bào)告信息披露違法違規(guī)行為具有直接因果關(guān)系。

　　時(shí)任卓朗科技董事長兼代董事會秘書閻鵬，全面負(fù)責(zé)卓朗科技信息披露工作，應(yīng)督促公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)，但未組織安排卓朗科技披露擔(dān)保事項(xiàng)，在2019年至2020年年度報(bào)告上簽字，確認(rèn)相關(guān)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　時(shí)任卓朗科技副總經(jīng)理龐國棟，2017年12月起任恒泰匯金法定代表人，知悉并參與案涉擔(dān)保事項(xiàng)，未對卓朗科技相關(guān)信息披露予以充分關(guān)注，在2020年年度報(bào)告上簽字，確認(rèn)相關(guān)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：

　　一、對天津卓朗信息科技股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；

　　二、對張坤宇給予警告，并處以500萬元罰款；

　　三、對戴穎給予警告，并處以400萬元罰款；

　　四、對閻鵬給予警告，并處以350萬元罰款；

　　五、對王志剛、劉新林、岳洋、王超給予警告，并分別處以300萬元罰款；

　　六、對龐國棟給予警告，并處以250萬元罰款；

　　七、對于偉凱給予警告，并處以100萬元罰款。

　　此外，張坤宇、戴穎的違法情節(jié)特別嚴(yán)重。依據(jù)《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第185號)第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條、第七條第一款第三項(xiàng)的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：對張坤宇、戴穎采取終身市場禁入措施。

　　披星戴帽，或被強(qiáng)制退市

　　據(jù)卓朗科技30日晚公告，根據(jù)收到的《告知書》認(rèn)定情況，公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，公司股票于2024年10月31日起停牌，將于2024年11月1日起復(fù)牌，自復(fù)牌之日實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。實(shí)施后，公司股票簡稱由“卓朗科技”變更為“*ST卓朗”。

　　此外，卓朗科技當(dāng)晚還公告收到上交所監(jiān)管工作函。

　　監(jiān)管工作函指出，公司前述情形觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2024年4月修訂)》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)第9.5.1條第(一)項(xiàng)、第9.5.2條第一款第(六)(七)項(xiàng)規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。根據(jù)《股票上市規(guī)則》第9.5.5條，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，上交所要求卓朗科技每5個(gè)交易日披露1次相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展情況，并就公司股票將被實(shí)施重大違法類強(qiáng)制退市進(jìn)行特別風(fēng)險(xiǎn)提示。

　　據(jù)監(jiān)管工作函，如根據(jù)行政處罰決定書認(rèn)定的事實(shí)，公司觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，公司股票將被終止上市。

　　資料顯示，卓朗科技主營業(yè)務(wù)為軟件開發(fā)、信息系統(tǒng)集成、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心建設(shè)與托管等。其主要產(chǎn)品/服務(wù)分為軟件開發(fā)及云服務(wù)業(yè)務(wù)、系統(tǒng)集成解決方案、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心建設(shè)與托管服務(wù)三大類。

　　業(yè)績方面，2024年前三季度，公司實(shí)現(xiàn)營收8.38億元，同比增長46.75%；歸母凈利潤虧損2.48億元，同比盈轉(zhuǎn)虧，凈利潤較上年同期下降604.42%。

　　二級市場上，卓朗科技30日收漲0.96%報(bào)3.17元，公司最新市值108.1億元。(中新經(jīng)緯APP)