中新經緯10月31日電 證監(jiān)會擬對卓朗科技及9名相關人員合計罰款3800萬元，并擬對兩名違法情節(jié)特別嚴重人員采取終身市場禁入措施。

　　卓朗科技10月31日盤后公告，10月30日，公司收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》(以下簡稱《告知書》)。

　　卓朗科技此前曾公告，公司于2024年3月14日收到證監(jiān)會《立案告知書》(證監(jiān)立案字03720240038號)，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，對公司立案。

　　《告知書》顯示，卓朗科技涉嫌信息披露違法違規(guī)一案已由證監(jiān)會調查完畢，經查，卓朗科技及相關人員違法事實如下：

　　一、卓朗科技定期報告存在虛假記載

　　2019年至2023年，卓朗科技子公司天津卓朗科技發(fā)展有限公司(以下簡稱卓朗發(fā)展)虛構服務器、軟件和系統(tǒng)集成服務銷售業(yè)務，虛增收入和利潤。

　　(一)服務器業(yè)務

　　卓朗發(fā)展及其子公司江西卓朗信通科技有限公司、江西卓朗數據中心有限公司，將虛假采購的服務器直接或經客戶銷售給溫嶺乾民科技有限公司(以下簡稱乾民科技)等關聯公司。上述交易貨物無真實來源，銷售過程無實際貨物流轉，且銷售回款來自乾民科技等關聯公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。

　　該業(yè)務無商業(yè)實質。

　　(二)軟件和系統(tǒng)集成服務業(yè)務

　　卓朗發(fā)展將軟件和系統(tǒng)集成服務虛假銷售給客戶，并同時安排客戶將上述產品銷售給乾民科技等關聯公司。上述交易各業(yè)務環(huán)節(jié)的購銷合同和簽收單主要內容由卓朗發(fā)展確定，軟件及服務未真實交付驗收和使用，且銷售回款來自乾民科技等關聯公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。該業(yè)務無商業(yè)實質。

　　上述虛假銷售業(yè)務導致卓朗科技2019年至2023年年度報告分別虛增營業(yè)收入24915.28萬元、48912.89萬元、33861.50萬元、65612.78萬元、8225.45萬元，占各期對外披露營業(yè)收入的21.05%、45.19%、41.60%、72.46%、13.22%；分別虛增利潤總額24915.28萬元、30989.93萬元、33861.50萬元、35713.19萬元、8225.45萬元，占各期對外披露利潤總額絕對值的33.81%、7.68%、41.26%、86.08%、50.27%。

　　張坤宇2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事、副總經理，2022年10月起任卓朗科技副董事長、總經理，2017年9月起任卓朗發(fā)展總經理，期間全面負責卓朗發(fā)展經營管理，通過其實際控制的乾民科技等關聯公司，策劃并組織實施財務造假。張坤宇在2019年至2023年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　戴穎2022年10月起任卓朗科技董事、副總經理，2022年10月至2023年8月代行財務總監(jiān)職責，2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經理，期間負責卓朗發(fā)展財務工作，組織財務造假資金劃轉，統(tǒng)籌管理乾民科技等關聯公司，參與卓朗發(fā)展財務造假。戴穎在卓朗科技2022年至2023年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　閻鵬2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事長，2020年10月至2022年10月代行董事會秘書職責，期間全面負責卓朗科技管理和信息披露，對包含卓朗發(fā)展在內的整個公司體系負有管理責任，未對卓朗發(fā)展經營予以有效管控。閻鵬在卓朗科技2019年至2021年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　王志剛2022年10月起任卓朗科技董事長，2022年10月至2023年8月代行董事會秘書職責，期間全面負責卓朗科技管理和信息披露，對包含卓朗發(fā)展在內的整個公司體系負有管理責任，未對卓朗發(fā)展經營予以有效管控。王志剛在卓朗科技2022年至2023年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　劉新林2016年8月至2022年10月任卓朗科技董事、總經理，2017年9月至2020年11月任卓朗發(fā)展董事，2020年11月至2023年1月任卓朗發(fā)展董事長，期間負責卓朗科技經營管理，未對卓朗發(fā)展經營予以有效管控。劉新林在卓朗科技2019年至2021年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　岳洋2022年10月起任卓朗科技監(jiān)事， 2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經理，期間負責卓朗發(fā)展銷售業(yè)務，聯絡虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財務造假。岳洋在卓朗科技2022年至2023年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　王超2022年10月起任卓朗科技職工監(jiān)事，2017年起任卓朗發(fā)展投融資部負責人，2023年6月起任卓朗發(fā)展副總經理，期間參與調配造假資金，共同管理乾民科技等關聯公司，參與卓朗發(fā)展財務造假。王超在卓朗科技2022年至2023年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　龐國棟2020年5月至2022年10月任卓朗科技副總經理，2017年9月至2023年6月任卓朗發(fā)展財務總監(jiān)，期間作為卓朗科技主管會計工作負責人，未充分關注卓朗發(fā)展財務異常情況。龐國棟在卓朗科技2020年至2021年年度報告上簽字，保證年度報告內容的真實、準確、完整。

　　于偉凱2017年9月至2022年8月任卓朗發(fā)展職工監(jiān)事。期間聯絡虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財務造假，與卓朗科技2019年至2022年年度報告信息披露違法違規(guī)行為具有直接因果關系。

　　二、卓朗科技未按規(guī)定披露對外擔保

　　2019年9月19日，卓朗科技子公司天津恒泰匯金融資租賃有限公司(以下簡稱恒泰匯金)與天津農村商業(yè)銀行股份有限公司河西支行(以下簡稱天津農商行)簽訂抵押合同，約定恒泰匯金以名下27臺渦輪風扇發(fā)動機為天津農商行對大新華航空有限公司的債權(包括7.02億元本金及利息等費用)提供擔保。抵押物認定價值為4.91億元，占2019年、2020年年末卓朗科技經審計凈資產絕對值的比例為71.89%、14.82%。卓朗科技未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第一款、第二款第十七項、第三十三條第一款的規(guī)定，對上述達到披露標準的對外擔保事項予以及時披露，也未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式》(證監(jiān)會公告[2017]17號)第四十一條第二項、第四十六條的規(guī)定，在2019年至2020年年度報告中披露對外擔保情況，導致卓朗科技2019年至2020年年度報告存在重大遺漏。

　　時任卓朗科技董事長兼代董事會秘書閻鵬，全面負責卓朗科技信息披露工作，應督促公司按規(guī)定履行信息披露義務，但未組織安排卓朗科技披露擔保事項，在2019年至2020年年度報告上簽字，確認相關文件內容真實、準確、完整。

　　時任卓朗科技副總經理龐國棟，2017年12月起任恒泰匯金法定代表人，知悉并參與案涉擔保事項，未對卓朗科技相關信息披露予以充分關注，在2020年年度報告上簽字，確認相關文件內容真實、準確、完整。

　　證監(jiān)會認為：一是卓朗科技披露的2019年至2023年年度報告存在虛假記載，違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對上述信息披露違法行為，張坤宇、戴穎、閻鵬、王志剛、劉新林是直接負責的主管人員，岳洋、王超、龐國棟、于偉凱是其他直接責任人員。

　　二是卓朗科技未及時披露對外擔保，且披露的2019年至2020年年度報告存在重大遺漏，違反2005年《證券法》第六十七條第一款、第二款第十二項，以及《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款和《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對上述信息披露違法行為，閻鵬、龐國棟是直接負責的主管人員。

　　根據當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：

　　一、對天津卓朗信息科技股份有限公司責令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；

　　二、對張坤宇給予警告，并處以500萬元罰款；

　　三、對戴穎給予警告，并處以400萬元罰款；

　　四、對閻鵬給予警告，并處以350萬元罰款；

　　五、對王志剛、劉新林、岳洋、王超給予警告，并分別處以300萬元罰款；

　　六、對龐國棟給予警告，并處以250萬元罰款；

　　七、對于偉凱給予警告，并處以100萬元罰款。

　　張坤宇、戴穎的違法情節(jié)特別嚴重。依據《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規(guī)定》(證監(jiān)會令第185號)第三條第一項、第四條第一款第一項、第五條、第七條第一款第三項的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：對張坤宇、戴穎采取終身市場禁入措施。自我會宣布決定之日起，上述人員在禁入期間內，除不得繼續(xù)在原機構從事證券業(yè)務、證券服務業(yè)務或者擔任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業(yè)務、證券服務業(yè)務或者擔任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務。

　　卓朗科技表示，根據收到的《告知書》認定情況，公司股票可能被實施重大違法強制退市，公司股票于2024年10月31日起停牌，將于2024年11月1日起復牌，自復牌之日實施退市風險警示。

　　公司2019年至2023年年度報告存在虛假記載，同時，2021、2022年虛假記載的營業(yè)收入金額合計達99474.28萬元，且占該2年披露的年度營業(yè)收入合計金額的57.85%；虛假記載的利潤總額金額合計達69574.69萬元，且占該2年披露的年度利潤總額合計金額的56.31%。前述事實觸及2020年以來“年度報告財務指標連續(xù)3年存在虛假記載”，2021、2022年度“營業(yè)收入連續(xù)2年均存在虛假記載，虛假記載的營業(yè)收入金額合計達到5億元以上，且超過該2年披露的年度營業(yè)收入合計金額的50%”，“利潤總額連續(xù)2年均存在虛假記載，虛假記載的利潤總額金額合計達到5億元以上，且超過該2年披露的年度利潤總額合計金額的50%”三項情形，將觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2024年4月修訂)》第9.5.2條第一款第(六)(七)項規(guī)定的重大違法強制退市情形，可能被實施重大違法強制退市。

　　公開資料顯示，卓朗科技主營業(yè)務為軟件和信息技術服務業(yè)務，其主要產品/服務分為軟件開發(fā)及云服務業(yè)務、信息系統(tǒng)集成、互聯網數據中心建設與托管服務三大類。

　　企業(yè)經營方面，2024年前三季度，卓朗科技實現營業(yè)收入8.38億元，同比增加46.75%；歸屬于上市公司股東的凈利潤-2.48億元，上年同期為4924.79萬元。

　　對于營收增加原因，卓朗科技稱，公司在前三季度項目交付金額較上年同期大幅增加。凈利下滑有兩點原因：前三季度，因業(yè)務增長導致營業(yè)成本大幅增加；因業(yè)務結構有所變化，導致營業(yè)成本增幅大于營業(yè)收入增幅，利潤下降。(中新經緯APP)